審計委員會

本公司審計委員由全體獨立董事組成，每季至少召開一次會議，並得視需要隨時召開。

工作重點為：
  • 公司財務報表之允當表達。
  • 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
  • 公司內部控制之有效實施。
  • 公司遵循相關法令及規則。
  • 公司存在或潛在風險之管控。

第一屆審計委員會成員

任期：民國 113年 12 月 19 日至民國 116 年 12 月 18 日。

職稱姓名主要經(學)歷
召集人
(獨立董事)		盧佳琪
  • 政治大學會計系博士
  • 國立中央大學會計所暨財務金融學系副教授
委 員
(獨立董事)		于卓民
  • 美國密西根大學企業管理博士
  • 長庚大學工商管理學系教授兼管理研究所所長
  • 國立政治大學企業管理系教授
  • 曾任研華(股)公司獨立董事
  • 曾任鴻海精密工業(股)公司顧問
委 員
(獨立董事)		李易諭
  • 美國堪薩斯州立大學工業工程博士
  • 政治大學企業管理學系所兼任副教授
  • 政治大學企業管理學系所副教授
委 員
(獨立董事)		蔡明宏
  • 臺灣大學國際企業學系及中央大學財務金融學系博士
  • 中央研究院人文社會科學研究中心副研究員
  • 中央研究院人文及社會科學集刊副執行編輯
  • 國立中央大學產業經濟研究所兼任副教授
  • 國立中正大學經濟學系兼任副教授
  • 國立臺北大學經濟學系兼任副教授
  • 國立中正大學經濟學系副教授

審計委員會運作情形資訊

114年度審計委員會共計開會 9 次，出席率如下：

職稱姓名實際出席次數委託出席次數實際出席率
召集人
(獨立董事)		盧佳琪90100%
委　員
(獨立董事)		于卓民90100%
委　員
(獨立董事)		李易諭90100%
委　員
(獨立董事)		蔡明宏90100%

114年度審計委員會開會日期、議案內容及決議結果：

開會日期 議案內容 決議結果
114.03.13
  1. 民國113年度營業報告書及財務報表案(IFRSs)。
  2. 民國113年度盈餘分配案。
  3. 簽證會計師適任性及獨立性評估及公費審查案。
  4. 財務報告編製能力改善計畫追蹤案。
  5. 本公司113年度內部控制制度有效性考核及內部控制制度聲明書案。
  6. 修訂「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」。
  7. 訂明基層員工範圍案。
 全體出席委員無異議照案通過
114.03.28
  1. 本公司對子公司資金貸與案。
 全體出席委員無異議照案通過
114.04.18
  1. 本公司113年04月01日至114年03月31日內部控制制度有效性考核及內部控制制度聲明書案。
  2. 出具本公司114年第二季及第三季財務預測案。
  3. 出具本公司「公司治理評鑑自評報告」案。
  4. 訂定本公司「風險管理實務守則」、「風險管理政策與程序」。
  5. 本公司設置資訊安全主管及資訊安全人員案。
 全體出席委員無異議照案通過
114.05.12
  1. 民國114年度第一季財務報表案(IFRSs)。
  2. 出具本公司114年第二季及第三季財務預測案。
 全體出席委員無異議照案通過
114.05.29
  1. 追認111年4月15日董事會通過併購上海松川精密電子有限公司案。
  2. 追認112年10月27日董事會通過子公司松川(廈門)精密電子有限公司(以下簡稱松川(廈門))向廈門台松精密電子有限公司購入生產設備案。
  3. 擬通過對子公司松川(廈門)及子公司SONG CHUAN PRECISION EUROPE GMBH (以下簡稱歐洲松川)現金增資案。
 全體出席委員無異議照案通過
114.07.21
  1. 本公司上市前之現金增資案之發行股數、暫定價格區間、用途及效益案。
  2. 本公司初次上市掛牌前現金增資發行新股保留給員工(非經理人)認股數額分配案。
  3. 本公司因營運資金需求，擬申請銀行額度。
  4. 本公司對子公司背書保證案。
 全體出席委員無異議照案通過
114.08.13
  1. 民國114年度第二季財務報表案(IFRSs)。
  2. 修定本公司「董事會議事規範」、「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」。
 全體出席委員無異議照案通過
114.11.13
  1. 民國114年度第三季財務報表案(IFRSs)。
  2. 修定預先核准非確信服務政策之一般性原則案。
  3. 修定「永續發展實務守則」、「公司治理實務守則」、「內部重大資訊處理及內部人新就(解)任資料申報作業程序」、「申請暫停及恢復興櫃股票櫃檯買賣作業程序」。
  4. 修定「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」。
  5. 本公司資訊安全人員異動案。
 全體出席委員無異議照案通過
114.12.22
  1. 簽證會計師適任性及獨立性評估及公費審查案。
  2. 擬通過115年度稽核計畫。
  3. 擬通過115年度營運計劃(含預算)案。
  4. 本公司對子公司背書保證案。
  5. 修訂「核決權限表」。
 全體出席委員無異議照案通過