审计委员会

本公司审计委员由全体独立董事组成，每季至少召开一次会议，并得视需要随时召开。

工作重点为：
  • 公司财务报表之允当表达。
  • 签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。
  • 公司内部控制之有效实施。
  • 公司遵循相关法令及规则。
  • 公司存在或潜在风险之管控。

第一届审计委员会成员

任期：民国 113年 12 月 19 日至民国 116 年 12 月 18 日。

职称姓名主要经(学)历
召集人
(独立董事)		卢佳琪
  • 政治大学会计系博士
  • 国立中央大学会计所暨财务金融学系副教授
委 员
(独立董事)		于卓民
  • 美国密西根大学企业管理博士
  • 长庚大学工商管理学系教授兼管理研究所所长
  • 国立政治大学企业管理系教授
  • 曾任研华(股)公司独立董事
  • 曾任鸿海精密工业(股)公司顾问
委 员
(独立董事)		李易谕
  • 美国堪萨斯州立大学工业工程博士
  • 政治大学企业管理学系所兼任副教授
  • 政治大学企业管理学系所副教授
委 员
(独立董事)		蔡明宏
  • 台湾大学国际企业学系及中央大学财务金融学系博士
  • 中央研究院人文社会科学研究中心副研究员
  • 中央研究院人文及社会科学集刊副执行编辑
  • 国立中央大学产业经济研究所兼任副教授
  • 国立中正大学经济学系兼任副教授
  • 国立台北大学经济学系兼任副教授
  • 国立中正大学经济学系副教授

审计委员会运作情形资讯

114年度审计委员会共计开会 9 次，出席率如下：

职称姓名实际出席次数委托出席次数实际出席率
召集人
(独立董事)		卢佳琪90100%
委　员
(独立董事)		于卓民90100%
委　员
(独立董事)		李易谕90100%
委　员
(独立董事)		蔡明宏90100%

114年度审计委员会开会日期、议案内容及决议结果：

开会日期议案内容决议结果
114.03.13
  1. 民国113年度营业报告书及财务报表案(IFRSs)。
  2. 民国113年度盈余分配案。
  3. 签证会计师适任性及独立性评估及公费审查案。
  4. 财务报告编制能力改善计划追踪案。
  5. 本公司113年度内部控制制度有效性考核及内部控制制度声明书案。
  6. 修订「内部控制制度」、「内部稽核实施细则」。
  7. 订明基层员工范围案。
全体出席委员无异议照案通过
114.03.28
  1. 本公司对子公司资金贷与案。
全体出席委员无异议照案通过
114.04.18
  1. 本公司113年04月01日至114年03月31日内部控制制度有效性考核及内部控制制度声明书案。
  2. 出具本公司114年第二季及第三季财务预测案。
  3. 出具本公司「公司治理评鉴自评报告」案。
  4. 订定本公司「风险管理实务守则」、「风险管理政策与程序」。
  5. 本公司设置资讯安全主管及资讯安全人员案。
全体出席委员无异议照案通过
114.05.12
  1. 民国114年度第一季财务报表案(IFRSs)。
  2. 出具本公司114年第二季及第三季财务预测案。
全体出席委员无异议照案通过
114.05.29
  1. 追认111年4月15日董事会通过并购上海松川精密电子有限公司案。
  2. 追认112年10月27日董事会通过子公司松川(厦门)精密电子有限公司(以下简称松川(厦门))向厦门台松精密电子有限公司购入生产设备案。
  3. 拟通过对子公司松川(厦门)及子公司SONG CHUAN PRECISION EUROPE GMBH (以下简称欧洲松川)现金增资案。
全体出席委员无异议照案通过
114.07.21
  1. 本公司上市前之现金增资案之发行股数、暂定价格区间、用途及效益案。
  2. 本公司初次上市挂牌前现金增资发行新股保留给员工(非经理人)认股数额分配案。
  3. 本公司因营运资金需求，拟申请银行额度。
  4. 本公司对子公司背书保证案。
全体出席委员无异议照案通过
114.08.13
  1. 民国114年度第二季财务报表案(IFRSs)。
  2. 修定本公司「董事会议事规范」、「内部控制制度」及「内部稽核实施细则」。
全体出席委员无异议照案通过
114.11.13
  1. 民国114年度第三季财务报表案(IFRSs)。
  2. 修定预先核准非确信服务政策之一般性原则案。
  3. 修定「永续发展实务守则」、「公司治理实务守则」、「内部重大资讯处理及内部人新就(解)任资料申报作业程序」、「申请暂停及恢复兴柜股票柜台买卖作业程序」。
  4. 修定「内部控制制度」、「内部稽核实施细则」。
  5. 本公司资讯安全人员异动案。
全体出席委员无异议照案通过
114.12.22
  1. 签证会计师适任性及独立性评估及公费审查案。
  2. 拟通过115年度稽核计划。
  3. 拟通过115年度营运计划(含预算)案。
  4. 本公司对子公司背书保证案。
  5. 修订「核决权限表」。
全体出席委员无异议照案通过